Finančno planiranje in spremljanje poslovanja
Rešitev za finančno upravljanje podjetja: plan, realizacija in tekoča napoved prihodkov, stroškov, izkaza poslovnega izida, bilance stanja in denarnega toka, povezani v celoto. Finančniki, vodstvo in management ves čas vidijo, kje podjetje je in kam gre.
Plan · Realizacija · Tekoča napoved · Oracle Essbase
01
Plan in proračun
02
Mesečna realizacija
03
Plan proti realizaciji · Tekoča napoved
04
Odločitve in ukrepi
Izziv
Večina podjetij začne planiranje v Excelu. Težave nastanejo, ko mora več ljudi planirati hkrati, ko je treba prodajo, stroške, bilanco stanja in denarni tok povezati v celoto in ko je treba plan med letom primerjati z realizacijo ter ga sproti posodabljati.
Katera verzija plana je prava? Vsak oddelek ima svojo.
Zbiranje in združevanje podatkov vzame več časa kot analiza.
Sprememba prihodkov se ne prenese samodejno v izkaz poslovnega izida, bilanco in denarni tok.
Plan je sprejet januarja, odstopanja pa odkrijemo šele ob koncu kvartala, ko je za ukrepe že pozno.
Podjetje ne potrebuje le preglednice za plan. Potrebuje model za upravljanje.
Več kot planiranje
Vrednost plana se pokaže med letom: ko ga primerjate z realizacijo, razumete odstopanja in pravočasno posodobite napoved. Rešitev podpira celoten cikel finančnega upravljanja, ne le priprave plana.
01
Letni plan in proračun, povezan od prodaje do denarnega toka. S scenariji za različne predpostavke.
02
Dejanski podatki se mesečno naložijo v isti model. Plan in realizacija sta vedno primerljiva.
03
Kje odstopamo, za koliko in zakaj: po podjetjih, produktih, stroškovnih mestih in kontih.
04
Realizacija do danes in posodobljena pričakovanja do konca leta. Vpliv na rezultat, bilanco in denar je viden takoj.
Ali bomo dosegli letni EBITDA?
Kje odstopamo od plana in zakaj?
Koliko denarja bomo imeli ob koncu leta?
Kaj pomeni slabši kvartal za letni rezultat?
Kateri stroški rastejo hitreje od prihodkov?
Kako bi višje cene surovin ali energije vplivale na rezultat?
Ali bomo imeli dovolj likvidnosti za načrtovane investicije?
Kakšna je napoved za naslednjih 12 mesecev?
Planski model
Namesto razvoja planske aplikacije od začetka dobite vnaprej pripravljen finančni planski model. Ob uvedbi ga prilagodimo vaši organizacijski strukturi, kontnemu načrtu, produktom in načinu planiranja.
Standardni planski model
↓
Prilagoditev: vaše podjetje · vaši konti · vaši produkti · vaša stroškovna mesta
↓
Vaš finančni plan
✓ Planska arhitektura
✓ Model izkaza poslovnega izida
✓ Model bilance stanja
✓ Model denarnega toka
✓ Standardni driverji
✓ Logika scenarijev in verzij
✓ Dejansko · Plan · Napoved
→ Kontni načrt
→ Organizacijsko strukturo
→ Produktne hierarhije
→ Stroškovna mesta
→ Poslovne predpostavke
→ Uporabnike in pravice
→ Vhodne podatke
Kaj je vključeno
Prihodki
Količine, cene in prihodki po produktih in obdobjih.
Stroški
Materialni stroški, stroški dela in drugi operativni stroški.
P&L
Samodejno od prihodkov do EBITDA, EBIT, EBT in čistega rezultata.
BS
Sredstva, obveznosti in kapital, povezani s poslovnim planom.
CF
Poslovni in bilančni plan, pretvorjen v pričakovane denarne tokove.
Plan · Realizacija · Napoved
Plan proti realizaciji, analiza odstopanj in tekoča napoved do konca leta.
Prodaja · Kadri · Projekti · Investicije in amortizacija
Za kompleksnejše procese osnovni model razširimo s specializiranimi planskimi modeli. Njihovi rezultati se samodejno prenesejo v centralni finančni plan.
Primer: podroben plan prodaje → prihodki → finančni plan. Pri podjetju s tisoči artiklov tako celotne podrobnosti ni treba vključevati v finančni model.
Kako deluje
Spremenite poslovno predpostavko in njen vpliv se samodejno prenese skozi celoten finančni model.
Količina × Cena → Prihodki
Količina × Strošek na enoto → Materialni stroški
FTE × Delovni dnevi × Strošek → Stroški dela
Investicije × Življenjska doba → Amortizacija
Prihodki + dnevi vezave terjatev (DSO) → Terjatve
Prodaja +10 %
↓ Prihodki rastejo
↓ Materialni stroški rastejo, EBITDA se spremeni
↓ Terjatve rastejo
↓ Obratni kapital se spremeni
↓ Denarni tok se spremeni
Izkaz poslovnega izida, bilanca stanja in denarni tok niso trije ločeni plani. So trije pogledi na isti poslovni plan.
Uporabniška izkušnja
Uporabniki planirajo prek Oracle Smart View neposredno v Microsoft Excelu, v okolju, ki ga že poznajo. Podatki pa se ne shranjujejo v posamezne datoteke, temveč v centralni planski model.
Poznano okolje. Brez uvajanja popolnoma novega načina dela.
Enotna verzija podatkov. Vsi uporabniki delajo nad istim planskim modelom.
Takojšnji izračuni. Spremembe so takoj vključene v konsolidiran plan.
[ Prostor za posnetek zaslona: planiranje v Smart View ]
01
Naložimo dejanske podatke
02
Pripravimo izhodiščni plan
03
Uporabniki dopolnijo plan
04
Izračunamo učinek in potrdimo plan
05
Mesečno spremljamo in posodabljamo napoved
Plan 2027 lahko na primer temelji na dejanskih podatkih 2026. Med letom se realizacija mesečno naloži v model, napoved do konca leta pa združi realizacijo in posodobljen preostanek plana.
Za koga je rešitev
Plan, realizacija in napoved v enem pogledu, brez usklajevanja verzij.
Mesečna analiza odstopanj namesto ročne konsolidacije.
Sproti vidijo, kako njihovo področje sledi planu, in prispevajo k napovedi.
Pravočasen odgovor na vprašanje, ali bomo dosegli cilje, in kaj storiti, če jih ne bomo.
Uvedba
Ker izhajamo iz pripravljenega planskega modela, projekta ne začenjamo z razvojem aplikacije od začetka. Tipična uvedba traja 12 tednov.
1 · Analiza
Spoznamo vaš obstoječi planski proces.
2 · Preslikava
Konti, organizacija, produkti in podatki.
3 · Konfiguracija
Standardni model prilagodimo vašemu podjetju.
4 · Podatki in testiranje
Naložimo dejanske podatke in preverimo izračune.
5 · Uporabniki in zagon
Usposobimo uporabnike in zaženemo prvi planski cikel.
V osnovni izvedbi pripravite podatke v dogovorjenem formatu (CSV datoteka, tabela ali pogled v bazi). Rešitev poskrbi za njihov prenos v planski model. Naprednejše integracije so na voljo kot razširitev.
ERP / računovodski sistem
↓
Pripravljeni dejanski podatki
↓
Planski model SmartQ
↓
Plan in napoved
Jedro rešitve je Oracle Essbase, večdimenzionalna platforma za planiranje, modeliranje in analizo finančnih podatkov.
Oracle Essbase · Oracle Cloud Infrastructure · Microsoft Excel s Smart View
Na kratki predstavitvi vam pokažemo celoten cikel: od plana in mesečne realizacije do tekoče napovedi izkaza poslovnega izida, bilance stanja in denarnega toka.
TELEPHONE
ADDRESS